Empresa de contabilidade corta laços com Trump e retira demonstrações financeiras

A firma de contabilidade de longa data de Donald J. Trump cortou relações com ele e sua empresa familiar na semana passada, dizendo que não poderia mais suportar uma década de demonstrações financeiras anuais que preparou para a Trump Organization, mostram documentos judiciais.

A decisão, que foi divulgada à empresa em fevereiro. 9 carta do escritório de contabilidade, vem em meio investigações criminais e civis em saber se o Sr. Trump inflou ilegalmente o valor de seus ativos. A empresa, Mazars USA, compilou as demonstrações financeiras com base nas informações fornecidas pelo ex-presidente e sua empresa.

A carta instruiu a Trump Organization a essencialmente retirar os documentos, conhecidos como declarações de condição financeira, de 2011 a 2020. Na carta, Mazars observou que a empresa não havia “como um todo” encontrado discrepâncias materiais entre as informações fornecidas pelo Trump. Organização e o valor real do Sr. Os bens de Trump. Mas, considerando o que chamou de “totalidade das circunstâncias” – incluindo a própria investigação de Mazars – a carta instruiu a Trump Organization a notificar qualquer pessoa que recebesse as declarações de que não deveria mais confiar nelas.

As declarações, que o Sr. Trump costumava garantir empréstimos, estão no centro das duas investigações policiais em saber se o Sr. Trump exagerou o valor de suas propriedades para fraudar seus credores e fornecer-lhe as melhores condições de empréstimo possíveis.

O reconhecimento de Mazars de que as declarações eram fundamentalmente falhas foi um golpe potencial para a Trump Organization, que tenta afastar o escrutínio de suas finanças. E para o Sr. Trump, cujas finanças pessoais estão entrelaçadas com as de sua empresa familiar e que há muito enfrenta questionamentos sobre seus impostos, a Mazars é a mais recente de uma longa fila de empresas a romper com ele no último ano, seguindo o caminho de vários bancos, seguradoras e advogados.

As divulgações sobre o trabalho de Mazars para o Sr. Trump apareceu em novos documentos judiciais apresentados pela procuradora-geral de Nova York, Letitia James, que busca interrogar o ex-presidente e dois de seus filhos adultos sob juramento como parte de sua investigação civil.

Senhor. Os advogados de Trump pediram a um juiz que proibisse o interrogatório e, em resposta, a Sra. O escritório de James argumentou em documentos judiciais no mês passado que a empresa havia se envolvido em práticas “fraudulentas ou enganosas”.

Sua apresentação na segunda-feira – que marcou sua última tentativa prosseguir com o interrogatório do Sr. Trump, bem como Donald Trump Jr. e Ivanka Trump – incluiu uma cópia da carta de Mazars, assinada pelo conselheiro geral da empresa de contabilidade.

O escritório do promotor distrital de Manhattan está conduzindo uma investigação criminal separada, com a ajuda de advogados da Sra. escritório de James.

Em um comunicado, a Trump Organization disse que, embora decepcionada com a decisão da Mazars, considerou a carta como uma confirmação de que o “trabalho da empresa foi realizado de acordo com todas as normas e princípios contábeis aplicáveis ​​e que tais declarações de condição financeira não contêm quaisquer discrepâncias materiais.”

A empresa argumentou que a caracterização de seu trabalho pela Mazars “efetivamente torna as investigações do DA e do AG discutíveis”.

A Mazars começou a se separar da Trump Organization na primavera passada e encerrou seu trabalho durante uma transição para uma nova empresa de contabilidade, segundo pessoas com conhecimento do relacionamento. Mas a carta retirando as declarações representou uma ruptura mais acentuada, e sua divulgação no processo judicial foi a primeira vez que o fim da relação comercial foi tornado público.

Em comunicado, a empresa de contabilidade disse que “sob nossos padrões de ética profissional, não podemos comentar sobre nenhum serviço ou relacionamento com o cliente”.

A breve carta da empresa poderia reforçar a Sra. A investigação de James, que se concentrou parcialmente nas declarações e se elas supervalorizaram o Sr. Os vários hotéis, clubes de golfe e outras propriedades de Trump.

A Mazars disse que concluiu que as declarações não eram mais confiáveis ​​com base em parte dos arquivos anteriores do procurador-geral, suas próprias investigações e informações que os contadores receberam de “fontes internas e externas”. A carta acrescenta que a Mazars “executou o seu trabalho de acordo com os padrões profissionais”.

Porque a Sra. A investigação de James é civil, ela não pode apresentar acusações criminais. Mas ela poderia processar o Sr. Trump e sua empresa para buscar penalidades financeiras e podem tentar encerrar certos aspectos do Sr. Os negócios de Trump em Nova York.

“Como os registros mais recentes demonstram, as evidências continuam a aumentar mostrando que Donald J. Trump e a Trump Organization usaram demonstrações financeiras fraudulentas e enganosas para obter benefícios econômicos”, disse a Sra. James disse em um comunicado. “Não deve haver dúvida de que esta é uma investigação legal e que temos motivos legítimos para buscar depoimento de Donald J. Trump, Donald J. Trump Jr. e Ivanka Trump.”

Não está claro se o rompimento de Mazars com os Trumps terá alguma influência na investigação criminal do promotor público sobre o Sr. Trunfo. A empresa tem cooperado com essa investigação, e o Sr. O principal contador de Trump na Mazars já testemunhou perante um grande júri ouvindo evidências sobre o Sr. Trunfo.

O escritório do promotor público, Alvin Bragg, não quis comentar.

Ambas as investigações ainda enfrentam obstáculos. Embora as declarações possam conter estimativas exageradas do Sr. Os valores de propriedade de Trump, esses mesmos documentos também incluem uma série de isenções de responsabilidade, incluindo reconhecimentos de que o Sr. Os contadores de Trump não auditaram nem autenticaram suas alegações.

Outro aviso observa que a Mazars “não expressou uma opinião ou forneceu qualquer garantia sobre” as declarações, uma ressalva comum nas declarações de condição financeira. A empresa também divulgou que, ao compilar as informações para o Sr. Trump, “tornou-se ciente dos desvios dos princípios contábeis geralmente aceitos nos Estados Unidos da América”.

Senhor. Os advogados de Trump provavelmente argumentariam que seus credores, instituições financeiras sofisticadas como o Deutsche Bank, não teriam confiado nas declarações ao fornecer empréstimos.

Ainda assim, em seu processo judicial no mês passado, a Sra. James destacou possíveis declarações enganosas sobre o valor de pelo menos seis propriedades de Trump, incluindo clubes de golfe no condado de Westchester, NY e Escócia, bem como o Sr. A própria cobertura de Trump na Trump Tower.

De acordo com esse arquivamento, o Sr. Trump afirmou que o apartamento triplex media 30.000 pés quadrados, dando-lhe um valor impressionante de US $ 327 milhões. Na verdade, o apartamento tinha 10.996 pés quadrados.

Senhor. O diretor financeiro de longa data de Trump, Allen H. Weisselberg, mais tarde reconheceu aos investigadores que a empresa havia supervalorizado o apartamento em US$ 200 milhões.

Separadamente, o Sr. Weisselberg e a Trump Organization foram indiciados no verão passado e acusados ​​de orquestrar um esquema de 15 anos para fornecer a certos executivos regalias de luxo como carros e apartamentos gratuitos. Senhor. Weisselberg e a empresa se declararam inocentes e o caso está programado para ir a julgamento no final deste verão.

As investigações civis e criminais examinaram as informações subjacentes que a Trump Organization forneceu pela Mazars enquanto os contadores compilavam as demonstrações financeiras anuais.

Muitas vezes, o Sr. A empresa de Trump estimaria o valor de suas propriedades com base nos preços de venda recentes de edifícios comparáveis, um método comum de avaliação de imóveis. As autoridades se concentraram em saber se a empresa escolheu informações favoráveis ​​para essencialmente induzir a Mazars a apresentar uma imagem excessivamente otimista do Sr. As finanças de Trump.

Em. James argumentou que a Trump Organization deturpou o valor das propriedades para credores, seguradoras e a Receita Federal. Muitas das declarações, ela argumentou no processo no mês passado, foram “geralmente infladas como parte de um padrão para sugerir que o Sr. O patrimônio líquido de Trump era maior do que teria aparecido.”